Программа обучения граждан по теме «Банковские вклады и кредиты для населения»
01.01.1970 03:00
Что такое банковский вклад?
Вклад (Депозит) – денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые гражданами (их называют – «Вкладчики») в банках в целях хранения и получения дохода в виде процентов, начисляемых банком на сумму принятого у гражданина вклада.
Согласно Гражданскому кодексу, сумма вклада - это собственность Вкладчика, она должна быть возвращена вкладчику с начисленными по договору процентами в любом случае, причем банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, даже в случае, если вклад является срочным (т.е. размещен в банке на определенный срок, например, 91 день)
В Гражданском кодексе вклады разделены на две основные категории:
1. Вклад «до востребования» - депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по этим вкладам начисляются символические проценты (как правило, 0.5%-1.5% годовых);
2. Срочный вклад - депозит, внесенный на определенный договором срок и возвращаемый Банком Вкладчику полностью по истечении данного обусловленного срока. При досрочном изъятии Вкладчиком средств по вкладу, Банк, как правило, уплачивает Вкладчику проценты из расчета процентной ставки по вкладам категории «до востребования», либо пониженной ставки (характерно для некоторых видов долгосрочных вкладов) .
К основным параметрам Вкладов относятся:
Сумма вклада: Сумма вклада состоит из первоначальной суммы вклада (внесенной при открытии вклада) и сумм дополнительных взносов (при условии, если вклад является пополняемым). Банками обычно фиксируется некая минимальная сумма для каждого типа вклада.
Срок вклада:
Банк устанавливает стандартные сроки размещения Вкладов. Срок Вклада исчисляется, как правило, в днях (например, 91 день).
Вкладчик может выбрать наиболее предпочтительный для себя срок Вклада, но не менее минимального, установленного Банком.
! Срок Вклада исчисляется со дня, следующего за днем его открытия, по день окончания вклада включительно.
Процентная ставка
Процентная ставка по вкладу - это ставка, определяющая вознаграждение, которое получает Вкладчик за размещение своих средств в Банк во вклад. Под процентной ставкой для удобства расчетов обычно подразумевается годовая процентная ставка.
Величина процентной ставки по Вкладу зависит от валюты, срока, суммы и вида Вклада и устанавливается Банком при открытии Вклада.
! Процентная ставка по срочным вкладам указывается непосредственно в договоре банковского вклада, который заключают Вкладчик и Банк, а также не подлежит изменению банком в одностороннем порядке.
Расчет процентов на сумму Вклада производится Банком ежедневно на остаток средств на счете Вклада. Проценты рассчитываются за период фактического нахождения средств на счете Вклада, начиная со дня, следующего за днем поступления денежных средств, по день возврата денежных средств Вкладчику (включительно).
Расчет процентов по вкладу:
За расчетную базу берется действительное количество календарных дней года (365 или 366 дней). Формула расчета процентов по вкладу:
Проценты = сумма вклада*срок вклада*процентная ставка
100*365(366)
Выплата процентов по вкладу:
Проценты причисляются к сумме Вклада, либо перечисляются на текущий счет Вкладчика (возможно на его счет по банковской карте) в зависимости от условий Вкладчика и в соответствии с договором банковского вклада, заключенного между Вкладчиком и Банком.
Также в зависимости от условий Вклада, причисление процентов происходит ежеквартально, ежемесячно и/или по окончании срока вклада
! Если по условиям Вклада и договора начисленные проценты прибавляются к сумме вклада (это называется капитализацией процентов), то при следующем начислении процентов в расчет берется уже вся сумма вклада с учетом ранее причисленных процентов.
Какие документы обычно требуются для открытия вклада?
Для открытия вклада в подавляющем большинстве случаев достаточно иметь при себе документ, удостоверяющий личность.
В случае открытия специализированного вклада, предназначенного для отдельных категорий клиентов (к примеру, для ветеранов, пенсионеров, студентов и т.д.) необходимо предоставить документ, подтверждающий принадлежность Вкладчика к данной категории — к примеру, пенсионное свидетельство или студенческий билет.
Вклады могут быть открыты только в банковском офисе (некоторые банки предоставляют возможность действующим клиентам открывать вклады через системы дистанционного обслуживания) Вкладчиком либо его Доверенным лицом.
Доверенное лицо при открытии вклада действует на основании Доверенности, нотариально заверенной или приравненной к таковой, в которой должно быть указано, что Доверенное лицо имеет право открыть счет и подписать договор банковского вклада от имени Вкладчика.
! Подтверждением открытия Вклада является подписанный Вкладчиком и Банком договор банковского вклада, один экземпляр которого в обязательном порядке остается у Вкладчика. В качестве дополнительного документа Банка может выдать сберегательную книжку, а также банковскую карту – как метод доступа к счету по вкладу.
Что такое мультивалютные вклады?
Основная задача мультивалютных вкладов — минимизировать валютные риски Вкладчика. Мультивалютные вклады позволяют хранить деньги в различных валютах (обычно — рублях, долларах и евро) одновременно, меняя их соотношение без нарушения срока вклада и потери доходности. Суть мультивалютного вклада: При открытии вклада Вкладчик открывает не один, а несколько счетов (обычно, в рублях РФ, долларах США и Евро) по одному в каждой валюте, и распределяет средства по счетам в какой-либо пропорции, при необходимости предварительно их конвертируя. По каждой валюте Банком устанавливается отдельная процентная ставка. Далее все просто — если Вкладчик видит, что одна из валют падает в цене, и по его оценкам будет падать и дальше — он вправе дать письменное поручение Банку перевести средства со счета этой валюты на другой счет вклада (естественно, с предварительной конвертацией). Ставки, срок, прочие условия вклада — все остается в силе.
! Обратите внимание:
Некоторые банки запрещают в рамках мультивалютного вклада конвертацию средств из одной валюты в течение срока действия договора. В этом случае, если Вы хотите отреагировать на изменение ситуации на валютном рынке, изменив пропорцию между валютами вклада, вам придется закрыть старый вклад и открыть новый. Подобные вклады нельзя назвать мультивалютными, это просто несколько вкладов в разных валютах.
Преимущества мультивалютного вклада проявляются в полной мере в том случае, если Вы можете оперативно, без визита в банк, менять соотношения валют. Наиболее удобный инструмент для этого — системы дистанционного обслуживания, они незаменимы для владельцев мультивалютных вкладов.
В некоторых банках вы сможете перевести свои деньги из одной валюты в другую, лишь полностью обнулив один из счетов. В других банках на каждом из счетов необходимо оставлять некую неснижаемую сумму. Также могут быть случаи ограничения максимального количества конвертаций. Обязательно ознакомьтесь с этими условиями при открытии мультивалютного вклада.
! Следует обратить внимание на то, берет ли банк комиссию за конвертацию средств из одной валюты вклада в другую, а также уточнить, по какому курсу будет происходить конвертация — по курсу банка или по курсу ЦБ. В ряде банков тарифы конвертации настолько невыгодны, что сводят на нет преимущества мультивалютного вклада.
Что такое Пролонгация вклада?
Пролонгация Вклада – перезаключение договора вклада на новый срок (срок устанавливается в момент заключения договора вклада и в дальнейшем не изменяется) по ставке, установленной Банком по вкладу на момент пролонгации.
Новый срок начинается со дня, следующего за днем пролонгации договора Вклада.
В случае, если Клиент не востребовал сумму вклада в день окончания срока Вклада, то если это предусмотрено условиями договора банковского вклада, вклад (в размере сумма + начисленные проценты) пролонгируется автоматически на тот же срок.
! Вкладчику следует внимательно читать условия договора банковского вклада касательно процентной ставки при возможной пролонгации вклада , здесь возможны две типовые ситуации:
Условия банковского вклада предполагают при окончании срока вклада зачисление суммы вклада с начисленными процентами на текущий счет (вклад «до востребования»), либо определяют процентную ставку при пролонгации вклада, равную действующей на момент пролонгации ставке по вкладам «до востребования».
В обоих случаях величина процентной ставки будет, как правило, в диапазоне 0.5%-1.5%. В этом случае Вкладчику рекомендуется отслеживать дату окончания срока вклада, чтобы в дальнейшем переразместить деньги с более выгодными процентными ставками.
2. Условия банковского вклада определяют процентную ставку при пролонгации вклада как ставку по данному виду вклада, установленную Банком на момент пролонгации. В этом случае Вкладчику необходимо определиться на дату окончания срока вклада, устраивает ли его данная доходность либо целесообразно переразместить деньги с более выгодными процентными ставками.
Окончание срока вклада и досрочное расторжение вклада
Вкладчик имеет возможность забрать свои денежные средства, размещенные во Вкладе, в любой удобный для него день, в том числе, ранее дня окончания срока.
Однако в этом случае необходимо помнить о следующих условиях:
При досрочном снятии денежных средств Вклада, Вкладчик не получит процентный доход по предусмотренной договором процентной ставке . В этом случае, в соответствии с договором вклада, Вкладчику будет выдана сумма Вклада вместе с процентами, начисленными по уменьшенной ставке либо по ставке вкладов «до востребования» за неполный срок его хранения.
! Если в результате досрочного расторжения Вкладчиком договора вклада, Вкладчику уже были выплачены проценты, то при возврате Вклада из его суммы удерживается сумма выплаченных процентов.
! Вклад может быть досрочно закрыт Банком в случае уменьшения Вклада в результате списания (снятия) денежных средств со счета по вкладу, в т.ч. по вкладам «Универсальный», если сумма вклада станет меньше установленной договором вклада суммы неснижаемого остатка. В этом случае, оставшиеся средства перечисляются на текущий счет либо вклад «до востребования» Вкладчика.
В банке сообщили, что из моего дохода по вкладу «вычли» налоги. Это правомерно?
В соответствии с Федеральным законом от 22 мая 2003г. № 55-ФЗ «О внесении изменений в статьи 217 и 224 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» подлежат налогообложению доходы физических лиц в виде процентов:
по рублевым вкладам в части превышения суммы, рассчитанной исходя из действующей ставки рефинансирования ЦБР + 5,0%, в течение периода, за который начислены проценты;
по валютным вкладам в части превышения суммы, рассчитанной исходя из 9,0% годовых, в течение периода, за который начислены проценты. По таким доходам налоговая ставка составляет 35,0% для лиц, признаваемых налоговыми резидентами Российской Федерации в соответствии с налоговым законодательством, и 30,0% — для лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации (фактически находящихся на территории Российской Федерации менее 183 дней в календарном году). ! В связи с тем, что любой банк является налоговым агентом, на которого Налоговым кодексом Российской Федерации возложены обязанности по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет налога с доходов по банковским вкладам, при возникновении таких доходов выплаты процентов по вкладам производятся банками за вычетом налога на доходы физических лиц в указанных выше размерах.
Как завещать вклад?
Вклад в банке можно завещать двумя способами на усмотрение наследодателя. Деньги, находящиеся в банке, могут быть завещаны обычным способом, то есть указаны в завещании, заверенном нотариусом (ст. 1124—1127 Гражданского кодекса). Кроме того, наследодатель может оставить в самом Банке завещательное распоряжение. В отношении денег, которые находятся на счете, такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания. Завещательное распоряжение должно быть лично подписано завещателем с указанием даты его составления и удостоверено операционным работником либо иным служащим Банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжения клиента в отношении средств на его счете. ! Права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются по общим правилам. Эти средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство.
Страхование вкладов
Какие вклады являются застрахованными?
Застрахованными являются денежные средства в рублях и иностранной валюте, размещенные физическим лицом в банке во вклад или на банковский счет, в том числе:
срочные вклады и вклады «до востребования»;
текущие счета, используемые для расчетов по банковским картам, для получения заработной платы, стипендии или пенсии. Исключение составляют некоторые формы размещения денежных средств, указанные в Федеральном законе, а именно, денежные средства: 1) размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью; 2) размещенные в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя; 3) переданные банкам в доверительное управление; 4) размещенные во вклады в филиалах российских банков, находящихся за границей;
5) денежные переводы без открытия счета;
6) Средства на обезличенных металлических счетах. Вклад в банке считается застрахованным со дня включения банка в Реестр банков-участников системы страхования вкладов. Ведение этого реестра, в том числе включение в него банков, осуществляет Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». Самому вкладчику никаких действий по страхованию своего вклада предпринимать не надо.
Страхование вкладов
Страхуются ли проценты по вкладу?
Суммы процентов по вкладу становятся застрахованными только в том случае, если они причислены к основной сумме вклада в соответствии с условиями договора.
В какой момент у вкладчика возникает право на получение возмещения по вкладам?
Право вкладчика на получение возмещения по вкладам возникает в двух случаях: 1) при отзыве (аннулировании) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций; 2) при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Эти события называются страховыми случаями.
На какую сумму застрахованы вклады в одном банке, в том числе вклады супругов?
Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентной суммы вкладов, но не более 700 000 рублей.
Страхование вкладов
Если Вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.
Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.
Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к Вкладчику также в качестве кредитора, размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед Вкладчиком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая. Так, если сумма вклада составляет 450 тысяч рублей, но вкладчик взял в банке потребительский кредит на 300 тысяч рублей, возмещение по вкладам составит 150 тысяч рублей.
Страхование вкладов
Как происходит процесс выплат и какие документы должен оформить вкладчик?
Процедура получения страховки максимально проста. Вам нужно заполнить только заявление по специальной форме, а также предоставить документ, удостоверяющий личность, по которому открывался банковский вклад (счет). Если Вы действуете через представителя, то он должен иметь нотариально удостоверенную доверенность, подтверждающую его право обращаться от Вашего имени с требованием о выплате возмещения по вкладам. С заявлением о выплате страховки вы должны прийти в банк-агент, выбранный Агентством по страхованию вкладов для выплат (выплаты организуются, начиная с 14-го дня со дня отзыва лицензии у банка). Там у Вас примут заявление и предоставят информацию о сумме вкладов, которая числится за вами в бухгалтерском учете банка, а также назовут размер выплачиваемой вам страховки. Если вы с ней согласны, то получить деньги вы сможете, как правило, в день обращения в банк-агент. Если у вас возникнут разногласия с данными реестра, вам придется представить в Агентство по страхованию вкладов дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований. Они будут направлены в банк, который в течение 10 дней со дня их получения обязан направить в Агентство по страхованию вкладов сообщение о результатах их рассмотрения.
Решение задач
ПРИМЕР 1: 15.10.2008 г. Клиент открыл Вклад «Ежемесячный доход» на срок 94 дня на сумму 500 000 руб., ставка 8.5% годовых. Вклад без капитализации, с ежемесячным перечислением суммы начисленных процентов на текущий счет Вкладчика.
Вопрос: Какое количество процентов будет выплачено Клиенту в каждую выплату?
Решение:
Рассчитаем сумму процентов, начисленных за период с 16.10.08 по 31.10.08:
500 000 х 8,5% х 16 = 1863,01 руб.
365 х 100%
Рассчитаем сумму процентов, начисленных за период с 01.11.08 по 30.11.08:
500 000 х 8,5% х 30 = 3493,15 руб.
365 х 100%
Рассчитаем сумму процентов, начисленных за период с 01.12.08 по 31.12.08:
500 000 х 8,5% х 31 = 3609,58 руб.
365 х 100%
Рассчитаем сумму процентов, начисленных за период с 01.01.09 по 17.01.09:
500 000 х 8,5% х 17 = 1979,45 руб.
365 х 100%
Ответ: Сумма начисленных процентов по Вкладу составила 10 945,19 руб. (1863,01+ 3493,15 + 3609,58+ 1979,45).
Решение задач
ПРИМЕР 2: 07.03.2008г. Клиент открыл Вклад «Пенсионный» на срок 180 дней на сумму 1 000 руб. Вклад пополняемый, с ежемесячной капитализацией процентов, ставка 10.5% годовых.
Вопрос: Какая сумма процентов будет начислена по Вкладу?
Вопрос 2: Какова будет общая сумма выплаты?
Решение:
Рассчитаем сумму процентов, начисленных за период с 08.03.08 по 30.03.08:
1000 х 10,5% х 23 = 6,62 руб.
365 х 100%
Рассчитаем остаток на депозитном счете на 30.03.08:
1000 + 6,62 = 1006,62 руб.
Рассчитаем сумму процентов, начисленных за период с 01.04.08 по 29.06.08:
1006,62 х 10,5% х 90 = 26,06 руб.
365 х 100%
Решение задач
ПРИМЕР 2: 07.03.2008г. Клиент открыл Вклад «Пенсионный» на срок 180 дней на сумму 1 000 руб. Вклад пополняемый, с ежемесячной капитализацией процентов.
Вопрос: Какая сумма процентов будет начислена по Вкладу?
Вопрос 2: Какова будет общая сумма выплаты?
Решение:
Рассчитаем остаток на депозитном счете на 29.06.08:
1006,62 + 26,06 = 1032,68 руб.
Рассчитаем сумму процентов, начисленных за период с 30.06.08 по 04.09.08:
1032,68 х 10,5% х 67 = 19,9руб.
365 х 100%
Рассчитаем общую сумму начисленных процентов:
6,62 + 26,06 + 19,9 = 52,58 руб.
Ответ: Сумма начисленных процентов по Вкладу составила 52,58 руб. Общая сумма выплаты составит 1052,58 рубля.
Все лекции